In questa pagina si trova un fac simile dichiarazione tracciabilità flussi finanziari Word da scaricare.
Nella guida sono presenti anche le istruzioni necessarie per utilizzare il modulo nel modo corretto.
Come Compilare il Modello Dichiarazione Tracciabilità Flussi Finanziari
La tracciabilità dei flussi finanziari rappresenta uno strumento cruciale per contrastare le infiltrazioni criminali negli appalti pubblici, fungendo da risorsa indispensabile per gli investigatori nelle indagini volte a combattere le penetrazioni mafiose nell’economia legittima. Questa normativa è articolata in diversi articoli legislativi:
-L’articolo 3 della Legge del 13 agosto 2010, n. 136, il quale è stato successivamente modificato dalla Legge n. 217/2010, che a sua volta rappresenta il testo di conversione del Decreto Legge n. 187/2010. Questo articolo costituisce il fulcro della normativa, stabilendo le direttive per la tracciabilità dei flussi finanziari.
-L’articolo 6 della Legge n. 136/2010, che si concentra sulle sanzioni applicabili in caso di mancato rispetto delle disposizioni in materia di tracciabilità finanziaria.
-L’articolo 6 del Decreto Legge n. 187/2010, convertito con la Legge n. 217/2010, che include disposizioni transitorie, nonché norme interpretative e di attuazione relative all’articolo 3 menzionato sopra.
La normativa in questione stabilisce un divieto categorico dell’uso del contante, imponendo invece la piena tracciabilità dei flussi finanziari. Questo obiettivo è raggiunto attraverso l’implementazione dei seguenti obblighi
-Impiego di uno o più conti correnti bancari o postali, specificatamente destinati alle commesse pubbliche, anche se non in maniera esclusiva. Ciò significa che, sebbene non tutte le operazioni condotte sul conto dedicato debbano essere correlate a una specifica commessa pubblica, tutte le operazioni finanziarie inerenti a tale commessa devono essere eseguite tramite questo conto. Di conseguenza, il conto corrente dedicato può gestire transazioni relative a diverse commesse, sia pubbliche che private, ma è assolutamente vietato l’uso di contanti. Su questo conto devono essere registrati tutti i movimenti finanziari (entranti e uscenti) legati alle commesse pubbliche, includendo i pagamenti dalla stazione appaltante all’appaltatore, così come quelli dall’appaltatore ai subcontrattisti e da questi ad altri operatori economici.
-Realizzazione dei movimenti finanziari connessi alle commesse pubbliche esclusivamente attraverso bonifici bancari o postali, o mediante altri strumenti di pagamento che garantiscano la completa tracciabilità delle operazioni.
-Inserimento, in ogni strumento di pagamento relativo a transazioni, del codice identificativo di gara (CIG) e, quando richiesto, del codice unico di progetto (CUP).
Per garantire la tracciabilità dei flussi finanziari, è fondamentale che i soggetti vincitori di appalti, contratti di lavoro o forniture di servizi presso enti pubblici, come i Comuni, adempiano a specifiche disposizioni normative. Secondo la Legge del 13 agosto 2010, n. 136, questi soggetti sono tenuti a comunicare le coordinate di uno o più conti correnti bancari o postali, che saranno utilizzati esclusivamente per la gestione dei pagamenti relativi al contratto in questione.
Questa misura è stata introdotta per assicurare una completa trasparenza e tracciabilità delle transazioni finanziarie associate agli appalti pubblici. L’uso di conti correnti dedicati permette di monitorare efficacemente tutte le operazioni finanziarie legate a un determinato contratto, contribuendo così a prevenire e contrastare eventuali attività illecite o infiltrazioni criminali nel settore degli appalti pubblici.
Fac simile Dichiarazione Tracciabilità Flussi Finanziari Word da Scaricare
Di seguito è possibile trovare il modello dichiarazione tracciabilità flussi finanziari Word da scaricare sul computer.
Una volta effettuato il download, è possibile compilare il modulo aggiungendo le informazioni necessarie. Il documento editato può poi essere convertito in PDF o stampato.
Luca Sanna è un autore specializzato in questioni di diritti dei consumatori, che lavora presso un'associazione dei consumatori. Con il suo blog, mette a disposizione dei suoi lettori moduli utili, insieme a informazioni dettagliate sulla loro compilazione.