In questa guida viene proposto un modello contratto di cash pooling Word modificabile.
Nella guida sono presenti anche le informazioni che servono per usare il modulo nel modo giusto.
Come Compilare il Modello Contratto Di Cash Pooling
Il cash pooling, o gestione accentrata della tesoreria, è una strategia finanziaria essenziale usata dalle organizzazioni, in particolare dai gruppi societari, per gestire e ottimizzare efficacemente le loro risorse di liquidità. Il suo scopo principale è minimizzare le inefficienze finanziarie che derivano dalla coesistenza di esposizioni passive e attive tra diverse società del gruppo e varie banche.
Cos’è il Cash Pooling
Il cash pooling è un accordo contrattuale che consente a un gruppo di società di consolidare i loro saldi di liquidità in un unico conto. Questo viene gestito da una specifica società all’interno del gruppo, spesso denominata pooler o società di tesoreria di gruppo. Il pooler può quindi allocare le risorse di liquidità in eccesso a favore di altre società del gruppo, il che evita l’uso di linee di credito esterne e riduce i costi associati.
Benefici del Cash Pooling
-Ottimizzazione dei flussi di liquidità: Il cash pooling mira a massimizzare l’efficienza dei flussi di liquidità all’interno del gruppo, riducendo l’indebitamento complessivo e consentendo il risparmio su commissioni e interessi passivi da pagare alle banche.
-Maggiore coordinamento e controllo delle risorse finanziarie: Questa strategia facilita un maggiore coordinamento delle risorse finanziarie e dei fabbisogni di cassa delle singole società del gruppo.
-Risparmi di struttura: Il cash pooling può generare risparmi di struttura centralizzando gli uffici e il relativo personale responsabile della gestione della tesoreria.
-Miglior accesso al credito: Il cash pooling permette al gruppo di beneficiare di condizioni di accesso al credito più favorevoli. Questo avviene perché il pooler, che ha più potere finanziario e quindi contrattuale, interloquisce con il sistema bancario.
-Riduzione del carico fiscale complessivo: Il cash pooling può portare a una riduzione del carico fiscale del gruppo, se gestito correttamente.
-Riduzione dei costi amministrativi: Il cash pooling può contribuire ad abbattere i costi amministrativi del gruppo.
-Miglioramento del rating delle società: Il cash pooling può aiutare a migliorare il rating creditizio delle società all’interno del gruppo.
In definitiva, un sistema di cash pooling è progettato per monitorare continuamente le esigenze finanziarie specifiche delle varie società del gruppo, migliorare l’organizzazione complessiva del gruppo, ridurre il margine di indebitamento, diminuire il carico fiscale complessivo, abbattere i costi amministrativi e migliorare il rating delle società del gruppo. È un metodo efficace e strategico per gestire la liquidità in un’organizzazione complessa e interconnessa.
Come Scrivere un Contratto di Cash Pooling
Per la stesura di un contratto di cash pooling, è importante seguire una serie di passaggi che ti aiuteranno a sviluppare un accordo chiaro, conciso e legale. Il modulo fornisce un utile struttura da seguire. Ecco i passaggi chiave
-Premesse
Le premesse costituiscono il contesto e lo scopo del contratto. Inizierai con la definizione delle società coinvolte, della società pooler e della banca, specificando che il fine è ottimizzare la gestione dei flussi finanziari all’interno del gruppo.
-Termini e condizioni
Dovrai specificare i termini e le condizioni dettagliate dell’accordo. Questi potrebbero includere
Trasferimento dei saldi: Spiega come e quando i saldi dei conti correnti delle società saranno trasferiti sul conto centrale. Specifica che ciò avverrà alla fine di ogni giorno e include i dettagli del conto corrente in cui i fondi saranno trasferiti.
Fornitura di estratti conto: Indica che la società pooler fornirà agli estratti conto alle società partecipanti alla fine di ogni trimestre.
Calcolo degli interessi: Fornisci dettagli su come la banca calcolerà gli interessi a credito o le spese per le società, inclusi i tassi di interesse applicabili e la frequenza di calcolo.
Pagamenti intrasocietari: Indica che i pagamenti all’interno del cash pooling avranno la stessa data di valuta sia a debito che a credito.
Conti coinvolti: Fornisci i dettagli dei conti coinvolti nel contratto, inclusi i numeri di conto e i nomi delle banche.
Durata del contratto: Indica la validità del contratto e specifica che sarà rinnovato automaticamente ogni anno, a meno che non sia dato un preavviso di recesso.
Limiti di controllo: Indica che le società controlleranno i loro limiti giornalieri e assoluti e che contatteranno la società pooler in caso di necessità superiori.
-Data e firma
Infine, concludi il contratto con la data e una sezione per le firme delle parti coinvolte. Questo ufficializzerà l’accordo e confermerà l’adesione di tutte le parti ai termini e alle condizioni.
Risulta essere sempre consigliabile ottenere un consiglio legale prima di firmare qualsiasi contratto. Assicurati che tutte le parti comprendano appieno i termini e le condizioni prima di procedere.
Fac simile Contratto Di Cash Pooling Word da Scaricare
Di seguito è possibile trovare il modello contratto di cash pooling Word da scaricare sul computer.
Una volta eseguito il download, è possibile editare il modulo inserendo le informazioni necessarie. Il documento editato può poi essere convertito in PDF o stampato.
Luca Sanna è un autore specializzato in questioni di diritti dei consumatori, che lavora presso un'associazione dei consumatori. Con il suo blog, mette a disposizione dei suoi lettori moduli utili, insieme a informazioni dettagliate sulla loro compilazione.